Подработка и налоги

Когда не надо платить налоги (НДФЛ)?

Любой работающий человек (на языке налоговых органов – физическое лицо) платить налоги со своих доходов. Те, кто живут на одну зарплату, этого могут не замечать, так как их налоговыми агентами выступают бухгалтера предприятия, на котором они работают. Ежемесячно бухгалтерия отчисляет 13% НДФЛ (налог на доходы физического лица) в налоговую инспекцию.

Однако, в России существует проблема со сбором налогов, связанная с тем, что люди не регистрируют свои доходы. Уроки на дому, услуга, оказанная друг другу, подработка, сдача жилья или машины в аренду или продажа огурцов с собственного огорода у нас налогом не облагаются, потому что не регистрируются. Даже бабушки, продающие собранные грибы на обочине трасс, делают это незаконно, так как по российским законам физическое лицо не может заниматься коммерческой деятельностью.

Государство прилагает усилия, чтобы люди регистрировали эти доходы (например, сумма возможных налогов с аренды жилья поражает воображение) и борется с «нелегальными бабушками».

Что облагается налогами на доходы

Недаром, с тех доходов, которые «видны» государству, всегда собираются налоги. Например, налог на доходы от акций и ценных бумаг составляют 9%, а налог на призы, премии и найденные сокровища очень велик – средний показатель 25%. Облагаются НДФЛ авторские права, доходы от транспортных средств.

Что не облагается налогами на доходы

Выплаты от государства и алименты налогами не облагаются. Это пенсии, денежные компенсации, пособия и материальная помощь. Также, налогами не облагаются денежные средства в формате грантов.

Несовершеннолетние дети также являются плательщиками НДФЛ, и налоговыми агентами выступают в этом случае их родители. То есть одаренные дети, получившие приз или гонорар за достижения или работу, должен поделиться доходом с государством.

К физическим лицам также относятся индивидуальные предприниматели, которые являются людьми самозанятыми. Они сами подают декларации в налоговую инспекцию и сами себе становятся налоговыми агентами. Они платят не НДФЛ, а налоги, рассчитанные для индивидуальных предпринимателей исходя из видов их деятельности (оплата патента или упрощенные формы налогообложения: 6% налога на доходы, или систему «доходы минус расходы» или общее налогообложение).

Если вдруг человек получает доход от продажи квартиры или машины, он должен самостоятельно начислить и заплатить налог на доход, заполнить налоговую декларацию 3НДФЛ и сдать ее в налоговую инспекцию.

30/08/2014
Как можно обжаловать приказ об увольнении?

Самое страшное, что может сделать работодатель — уволить работника. Правда, это не совсем справедливое замечание для некоторых должностей – существуют профессии с материальной и даже уголовной ответственностью, к которой сотрудника может привлечь как государственные .

10/03/2014
Аренда квартиры на законных основаниях

На сегодняшний момент в одном из регионов России разгорается крупный скандал: владелец самолетов сдал их в аренду компании, а компания за аренду задолжала, а самолеты не отдает. Обращение в суд привело к очень неприятному последствию – компанию – владельца самолетов .

10/04/2013
Потерпевшего уведомят о применении особого порядка судебного разбирательства

Правительство России направило в Госдуму законопроект, вносящий изменения в особый порядок судебных разбирательств. В частности, документ предлагает дополнить первую часть статьи 222 УПК положением, согласно которому потерпевшему будет сообщено о просьбе обвиняемого .

15/04/2013
ЛДПР проявила заботу о водителях

Депутаты фракции ЛДПР, возглавляемые Игорем Лебедевым, предложили законопроект, которым предлагают оставить обязательный экзамен на права после их лишения только для водителей, которые были наказаны за вождение в нетрезвом состоянии. Как пояснил Ярослав Нилов, один .

20/04/2013
Госдума решила бороться с матом в Интернете

Глава думского комитета по вопросам семьи Елена Мизулина готовит новые изменения в законе, ограждающем детей от информации, которой может быть причинен вред их здоровью. Об этом сообщают «Известия». Она предложила блокировать сайты, страницы в социальных сетях и .

123022 г. Москва,
2-я Звенигородская ул.,
д.13, стр.42, этаж 4

altor.ru

Как оплачивать налог по доходам от подработки, не оформляя ИП?

Здравствуйте, я иногда подрабатываю, раз в месяц, может 2 раза в месяц.(кто то делает например ремонт, я могу помочь физически, что-то перенести. вообщем, разнорабочий) Мне необходимо регистрироваться ИП. или я могу просто прийти в налоговую и заплатить налог 13%. Я не работаю постоянно, только иногда в виде халтуры. За прошлый год заработал 150 т.р.

Мне необходимо прийти в налоговую и заполнить декларацию 3НДФЛ? Могут ли мне предъявить незаконную предпринимательскую деятельность?

Ответы юристов (3)

Желательно конечно зарегистрироваться в качестве ИП, если дела у Вас в дальнейшем будут идти на подъем это Вас подстрахует. В принципе можете подать декларацию, не слышал чтобы налоговая возмущалась и предъявляла требования об открытии ИП но зачем это Вам .

Есть вопрос к юристу?

Добрый день! А для чего Вам это необходимо? Зачем Вы хотите сообщить налоговой о своем заработке? Какие цели преследуете? Почему спрашиваю, у Вас существует доход, который не подтверждается никакими документами (если халтура, то договорных отношений нет), так зачем Вам платить 13% от своего дохода. Если конечно это принципиальный вопрос, то можете просто подать декларацию, регистрировать ип нет необходимости.

Уточнение клиента

Это вопрос принципиальный. Я уже заплатил за прошлый год налог. Просто не указал, от куда он. Указал просто сумму.

Подавал декларацию первый раз, и не знал как все заполняется.

Сейчас вызвали в налоговую, для объяснения.

Вот и думаю, могут ли мне из-за этого предъявить незаконную пред. деятельность?

05 Сентября 2017, 15:34

Скорее всего они не поняли, в связи с чем была подана декларация. Заниматься оплачиваемой деятельностью без регистрации ИП не запрещено законом.

Ищете ответ?
Спросить юриста проще!

Задайте вопрос нашим юристам — это намного быстрее, чем искать решение.

m.pravoved.ru

От экстремальных методов вывода мелких предпринимателей из тени, например ограничения расчетов наличными, чиновники отказались и теперь обсуждают новый способ – ввести для них максимально низкий налог и простейшую систему его уплаты. Об этом «Ведомостям» рассказали три федеральных чиновника и два консультанта, участвовавших в обсуждении налоговой инициативы.

Новые кассы и онлайн-мониторинг позволяют подумать и о новых, упрощенных системах налогообложения, с сокращением издержек, заявил во вторник первый зампред правительства Игорь Шувалов. Вариант такой системы уже разработан: создать специальное приложение – онлайн-офис, который будет работать как касса, через него человек будет взаимодействовать с Федеральной налоговой службой (ФНС), рассказывает чиновник. Рассчитать налог (например, стоимость патента или размер единого налога на вмененный доход) может сам налоговый орган, практически никакой отчетности подавать не нужно. Заплатить его можно автоматически, привязав банковскую карту или счет, с которого спишутся деньги, к приложению. Воспользоваться им смогут как самозанятые, так и индивидуальные предприниматели (ИП) без наемных работников. Система должна быть удобной, а налоговая нагрузка – небольшой, говорит чиновник.

Привлечь людей к системе можно с помощью бонусов: например, участием в системе частных компаний, которые предложат для них маркетинговые услуги, налоговые вычеты для тех, кто пользуется услугами таких предпринимателей, перечисляет чиновник.

О таком варианте в том числе думает и ФНС, хотя есть и другие идеи, говорит другой федеральный чиновник, пока они не поддержаны в правительстве, а также в социальном блоке. Сами же варианты могут быть разными, продолжает он: оборотный налог, который шел бы и на покрытие страховых взносов, помесячная или поквартальная выплата страховых взносов.

Кроме того, говорит федеральный чиновник, это может быть настройка уже имеющихся режимов с более простой регистрацией, главное – чтобы было удобно.

В I квартале 2017 г. в неформальном секторе экономики трудилось, по данным Росстата, 18,7% всех занятых россиян – более 13 млн человек. В 2016 г. их доля достигала максимума – 21,2%. Растет доля тех, кто берет неформальные подработки и налогов с них не платит: с 30,4% в 2016 г. до 35,5% в 2017 г., оценивали эксперты РАНХиГС.

Но даже если человек большую часть жизни работал в неформальном секторе, он все равно может претендовать на пенсию. Нелегальная занятость приводит к потере около 500 млрд руб. страховых взносов, оценивал в 2016 г. Минтруд. Ежегодно федеральный бюджет тратит на трансферт в Пенсионный фонд России около 2 трлн руб. Цель системы – не налоги собрать, а сбалансировать пенсионную систему, чтобы выплачивались взносы и формировались пенсионные права, объясняет чиновник.

Идея нравится простотой и изящностью, говорит чиновник Минфина. Онлайн-кассы оказались самым удачным способом выводить людей из тени, других мер и не нужно, расширение мобильной системы ФНС было бы логичным продолжением этой системы, отмечает другой чиновник министерства.

Представители Минфина и ФНС не комментировали предложение.

Такая мера давно напрашивалась, считает Александра Суслина из Экономической экспертной группы: вопреки сложившемуся мнению, самозанятые не обязательно нарушители, не желающие платить налоги. Они, может, и готовы платить, но доступных инструментов для выхода из тени у них нет, продолжает она, это врачи, репетиторы, няни – все, кто не может или не хочет создавать ИП, кто не попадает в систему патента. Предложение полезно и с политической точки зрения, указывает Суслина: оправдания – в виде отсутствия инструментов для легализации – больше не будет.

Такова мировая практика, говорит партнер EY Иван Родионов: подобные системы уже есть в Канаде, Финляндии и Мексике. Стимулируют людей в мире пользоваться ими учет расходов на оборудование, чтобы такие издержки можно было списать, гарантия пенсии и простота отчетности, перечисляет он.

Но для спроса на такую систему нужно гарантировать, что налоговики не станут задним числом выдвигать претензии в утаивании доходов, что минимальный налог через какое-то время не вырастет, предлагает Суслина. Предприниматели должны понимать свою выгоду, например, в возможности накопить на пенсию или воспользоваться какими-то дополнительными услугами, считает директор Центра трудовых исследований Высшей школы экономики Владимир Гимпельсон, издержки же от регистрации в системе должны быть минимальными, должны быть и гарантии, что ФНС не повысит для них налог до уровня НДФЛ в 13%.

Главное условие успеха – доверие к государству и снижение его давления, говорит индивидуальный предприниматель Алексей Петропольский, владелец сети кофеен.

В статье уточнен комментарий Александры Суслиной.

m.vedomosti.ru

Подработка и налоги

Если не у каждого второго, то каждого третьего россиянина есть подработка. И не от хорошей жизни, а потому что жрать реально нечего. И деньги порой невеликие, но можно и сесть, и оштрафоваться, и уж точно потерять хорошую кредитную историю.

День ото дня в СМИ публикуют истории о заблокированных счетах с требованиями от банков подтвердить легальность доходов. Причем речь идет о суммах уровня 100 000 рублей. То, что тебе 40 и твой подотчетный налог последние годы — ежемесячные 30 000 никого не колышет.

Вопрос. На какие карты/киви/вебмани вы получаете расчеты, если это не наличка?

Ну и вообще. В первую очередь интересны ответы стабильных фрилансеров. Или нестабильных, но хитрованных.

И да, я не понимаю, почему должна платить налог с того, что зарабатываю в свободное от официальной работы время.

  • Лучшие сверху
  • Первые сверху
  • Актуальные сверху

91 комментарий

Регай ИП. На упрощенке налог всего 6%, из которых можно вычесть выплаты в пенсионный.

Или можешь попробовать патентную систему, может выйти еще дешевле (но сильно зависит от региона)

К этим 6% сразу добавляется ежегодный взнос в фонды, он оплачивается отдельно, в текущем году составляет 28 000 рублей.

Итого при обороте 300 000 (а выше этого дохода сразу начисляется еще 1% в ПФР) налог отобщей суммы дохода составит=(6%*300 000+28 000)/300 000 = 15,3%

Ну и далее, уже учитывая +1%: при доходе 500к — 12,6%, при доходе 1млн — 9,8% и т.д.

Но по итогу налог будет стремиться к 7% (и никогда не станет ниже 7%).

А еще надо внимательно изучать местное законодательство, иногда даже наше правительство подкидывает приятные сюрпризы, например устанавливают пониженную ставку налога. Пруф: https://www.belduma.ru/news/detail.php?ID=29365

Таки Вы никогда не бывали в районных налоговых, молодой человек.

1) Тетеньки сразу честно говорят, что даже не представляют как перевести Вас на новый режим, как Вам учитывать налоги (а Эльба, например, до сих пор не умеет учитывать патенты) и Вы «первый, кто с такой ересью к ним приперся».

2) Пониженная ставка предлагается в основной массе для тех видов деятельности, для которых уже есть патент. Патент обычно дешевле.

Я, например, задействован в сфере производства — собираю различные магнитооптические станки и др. научные установки из комплектующих (как этим занимаются, допустим, Horiba, но не в таких объемах естессно), запускаю и обслуживаю очень разношерстный парк оборудования — и для таких ИП нет никаких послаблений.

pikabu.ru

Подработка в законе: как агрегаторы услуг помогут легализовать самозанятых россиян

На сегодняшний день в России порядка 15 млн самозанятых граждан, деятельность которых проходит в тени и фактически не облагается налогами. Это няни, репетиторы, сантехники, установщики окон и другие люди, работающие на себя.

Государство стремится вывести независимых работников в правовое поле, но эти попытки малоуспешны. Возможностью заниматься предпринимательской деятельностью без регистрации в качестве индивидуального предпринимателя (ИП) с лета 2017 года воспользовались всего около тысячи человек из 146-миллионного населения России. Скептики называют проект легализации самозанятых утопичным, ведь, по их мнению, кроме государства это никому не нужно.

Однако на практике легализация самозанятых выгодна и государству, и бизнесу, и самим работникам. Более того, последние готовы платить налоги и перейти на безналичные расчеты.

Агрегаторы в тренде

Важными звеньями в системе преобразования рынка труда могут стать онлайн-агрегаторы, которые уже сегодня активно используются в качестве платформ для взаимодействия заказчиков и исполнителей. Uber, «Яндекс.Такси», Alibaba, Airbnb — список можно продолжать. Такие площадки фиксируют короткую цепочку посредников между заказчиком услуги и ее исполнителем, минимизируя цену за выполнение работ, а также активно противодействуют мошенникам и недобросовестным заказчикам. Система работы онлайн-агрегаторов построена таким образом, что мошенничеству крайне сложно пробиться сквозь предустановленные фильтры.

Монетизация таких сервисов сегодня происходит по большей части благодаря безналичному расчету между заказчиками услуг и сервис-провайдерами. Стоит отметить, что до тех пор, пока контроль транзакций отсутствует и взаиморасчет между пользователями происходит также и наличными, процесс монетизации для агрегаторов очень осложнен. Как только монетизация будет контролируема, как, например, у агрегаторов такси, где транзакции в большинстве случаев проходят по безналичному расчету, процесс упростится. В среднем таксисты отдают комиссию сервису в размере 20-30% от заказа. Благодаря этому такие платформы, как Uber и «Яндекс.Такси», могут зарабатывать.

Агрегаторы становятся для людей площадками, на которых каждый может найти себе применение в соответствии с навыками и умениями. Самозанятые, зарабатывающие с помощью агрегаторов, понимают, что сами управляют своим будущим. Независимые работники проактивны в отношении происходящих изменений, постоянно повышают свою квалификацию, помогая экономике эволюционировать в режиме реального времени.

Людей, выполняющих заказы на онлайн-агрегаторах, можно уже сегодня назвать специалистами будущего. Они проходят жесткую систему верификации и отбора, постоянно поддерживают свой рейтинг, приобретают новые навыки, следят за появляющимися возможностями и отличаются высокой клиентоориентированностью. Для выработки таких качеств не требуются дорогостоящие тренинги: сам рынок (в виде количества заказов и суммы заработанных денег) показывает, каким нужно быть, чтобы быть успешным. А главным мотивационным фактором в данном случае выступает уровень дохода. Вместе с увеличением возможностей и вариантов подработки для населения будет возрастать и мотивация самозанятых для регистрации правового статуса.

Государство располагает возможностью максимально популяризовать онлайн-агрегаторы, обеспечить многократный рост объемов работ и услуг в экономике, параллельно решив комплекс своих задач. Одной из них является выведение из тени самозанятых работников и побуждение их к уплате налогов с полученных средств. Поэтому в сложившейся ситуации лучшим из всех имеющихся решений будет налаживание эффективного сотрудничества между государством и агрегаторами, имеющими схожие задачи.

Как введение налога поможет снизить цены

В идеальном мире онлайн-агрегаторы стремятся к созданию справедливой экосистемы, позволяющей людям чувствовать себя защищенными. Но многие вопросы сложно решать без поддержки государства, а вывести независимую рабочую силу из тени и вовсе невозможно в отрыве от государства. Это должен быть обоюдный процесс.

Например, чтобы у бизнеса появился стимул заказывать услуги на агрегаторах, а у исполнителей-самозанятых — возможность получать принципиально больше заказов, необходимо разрешить агрегаторам проводить расчеты между физическими или юридическими лицами и самозанятыми без ответственности налогового агента. На сегодняшний день при расчетах с независимыми работниками компания обязана удержать из общей суммы 43% для выплаты налогов и социальных взносов. Это требование законов убивает экономику заказа и не дает возможность самозанятым конкурировать с рабочими «серого рынка», где оплата производится преимущественно наличными.

Если убрать налогового агента при выплатах независимым работникам от компаний, то у заказчиков появится возможность сотрудничать с исполнителями минуя отчисления в размере 43%. Легальные самозанятые смогут сократить расценки, так как в стоимость уже не нужно будет включать 43%, предназначенные российскому бюджету. В дополнение к этому сформируется новый канал — налоги самозанятых. Данная группа по своим признакам ближе к предпринимателям, чем к наемным работникам. Поэтому для нее было бы логично ввести налог в пределах 6%, а оформление статуса самозанятого упростить настолько, чтобы его можно было получить, не отрываясь от мобильного телефона.

Еще одно преимущество, которое могут дать агрегаторы в роли финансовых посредников, — прозрачная система безналичных платежей и простота контроля со стороны государства. С несколькими платформами работать проще и эффективнее, чем пытаться контролировать транзакции в пользу самозанятых со стороны десятков тысяч компаний рынка.

В итоге у бизнеса появится альтернативный канал заказов услуг, у самозанятых — больше работы, а государство получит прозрачную систему безналичных расчетов. Напомню, что сейчас с 15 млн самозанятых государство не получает ничего.

Можно ли сделать уплату налога удобной

Если компании начнут заказывать услуги на онлайн-платформах, это может стать новым источником роста для экономики. Компании Data Insight и Avito исследовали предпринимательский рынок услуг и оценили его в 5,5 трлн рублей, что эквивалентно 2,4 млрд заказов в год. И это далеко не предел. Для сравнения: в США объем аналогичного рынка составляет $500 млрд.

Бизнес-интересы здесь очевидны. Если государство сегодня даст возможность технологическим агрегаторам проводить взаиморасчеты между юридическими и физлицами без функции налогового агента, эта цифра будет только расти.

Опрос пользователей сервисов-агрегаторов показал, что большинство людей не против того, чтобы платить налоги с дополнительных источников заработка. Но психологически им некомфортно начать отдавать в пользу государства процент от сегодняшнего дохода. Однако если в рамках новых правил заказы будут потоковыми, а ставка налога адекватной, исполнители готовы работать. В качестве бонуса они получают возможность официального подтверждения дохода для оформления кредита или визы.

Одновременно эффективно решается больная для государства проблема трудоустройства так называемых малозащищенных групп граждан: студентов, молодых мам, инвалидов, пенсионеров. Опыт онлайн-агрегаторов показывает, что это довольно активные в трудовом отношении категории населения, которые с помощью подобных сервисов можно вовлечь в общее экономическое производство. Традиционная социальная система не дает таким людям эту возможность.

Отдельный вопрос касается механизмов, с помощью которых государство будет стимулировать безналичные платежи и бороться с практикой наличных расчетов с самозанятыми. Самый простой способ — изъять из обращения крупные купюры. Несколько лет назад этот метод использовали в Индии, и местные власти остались довольны результатами.

Чего боятся власти

Речь идет о новой модели экономики. Понятно, что это некий прорыв, предполагающий отказ от старых подходов и укоренившихся фобий. Например, от страхов не наполнить социальные фонды и потерять прежние объемы налоговых платежей от бизнеса.

Однако, когда речь заходит о том, что государство может что-то недополучить, забывается тот факт, что оно уже недополучает. Санкции, кризис и ухудшение конъюнктуры традиционных рынков никуда не делись. Так почему бы в этих условиях не переключить внимание на новый сектор с большим потенциалом? Привлечь к платформенным интеграторам максимальное число компаний и исполнителей, прогнать через «белый» сервис внушительный объем транзакций, обеспечить поток налоговых поступлений, трудоустроить людей, дать рестарт экономике?

На уровне представителей власти очевидно понимание того, что старые способы наполнения социальных фондов и форматы трудоустройства населения не работают. В 2018 году необходимо менять систему, внедрять технологии, использовать возможности нового рынка. Глава Минэкономразвития Максим Орешкин говорит о важности использования «машинного обучения», удаленной идентификации и онлайн-платформ. При этом складывается уникальная для страны ситуация, когда интересы активного населения, бизнеса и власти совпадают.

Новая модель экономики реализуется прямо сейчас и в мировых масштабах. Можно принять эти условия и активно их использовать с пользой для государства. Или до последнего закрывать глаза на действительное положение вещей.

www.forbes.ru